Для начала разберемся, как работает военная ипотека. 

Военнослужащие РФ могут получить жилье по программе целевого жилищного займа. Росвоенипотека предоставляет им займ, с помощью которого они оплачивают первоначальный взнос за жилье, а во время дальнейшей службы, организация ежемесячно перечисляет банку остаток долга. То есть здесь 3 фигуранта: росвоенипотека -> человек -> банк. 

Наличие у заемщика прав на получение компенсации своих расходов на погашение кредита за счет средств федерального бюджета в рамках правоотношений, которые регулируются Федеральным законом от 20.08.2004 № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих», не освобождает его от исполнения обязательств перед банком, с которым был заключен кредитный договор и не ограничивает права банка, как кредитора участника НИС на участие в деле о банкротстве последнего, в том числе с подтверждением в судебном порядке статуса конкурсного (залогового) кредитора.

То есть долг у гражданина образовывается перед банком по кредитному договору (ипотеке), а не перед «Росвоенипотекой», которая является как бы посредником между человеком и банком. Соответственно, банк имеет полное право претендовать на включение своего требования в реестр со статусом залогового кредитора. 

Судебная практика, подтверждающая вышеуказанные доводы: Постановление Арбитражного суда Московского округа от 24.02.2022 N Ф05-34518/2021 по делу N А40-249834/2020, Постановление Арбитражного суда Московского округа от 21.09.2022 N Ф05-14997/2022 по делу N А40-145241/2021, Постановление Арбитражного суда Московского округа от 08.09.2022 N Ф05-20000/2022 по делу N А41-76432/2021.

Если для должника – гражданина ипотечная квартира является единственным жильем, то квартиру можно «сохранить» с помощью мирового соглашения между банком и должником. 

Военнослужащий может обратиться в арбитражный суд по делу о банкротстве с ходатайством об утверждении мирового соглашения между ним и кредитной организацией, где был заключен кредитный договор. В рамках такого соглашения спорное жилое помещение не будет включено в конкурсную массу, а наоборот будет подлежать последующему исключению из конкурсной массы, так как по мировому соглашению ипотека в будущем будет оплачиваться, согласно графику платежей.  

Но при этом обязательства по кредитной задолженности и залогу не будут списаны до полной уплаты долга военнослужащим. Погашение такой задолженности, возможно, с помощью использование средств целевого жилищного займа «Росвоенипотеки».
Изложенная правовая позиция указана в Определении Верховного Суда РФ от 31.08.2022 № 309-ЭС22-15582 по делу N А60-61350/2020.

Также указанные выводы подтверждаются Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 25.07.2023 N Ф05-9363/2023 по делу N А40-95114/2022. Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 27.01.2023 N Ф08-14997/2022 по делу N А20-5788/2021.

Таким образом, квартиру из конкурсной массы можно исключить, а остальные долги списать.